UNIT AUDIT DALAM
 |
Ketua Bahagian/Unit | Hj Mohd Hariff Bin Ghazali Ketua Unit Audit Dalam (N52) |
| Telefon | 09-7481957 | |
| Faks | 09-7470373 | |
| Emel | uad[at]kelantan.gov.my | |
| Alamat | Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan, Unit Audit Dalam, Aras 1, Blok 1 Kota Darulnaim, 15503 KOTA BHARU, KELANTAN |
LATAR BELAKANG
Unit Audit Dalam Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan telah ditubuhkan secara rasmi pada 1 Disember 2000 berdasarkan Pekeliling Perbendaharaan Malaysia Bil. 2/1979 yang kemudiannya diperbaharui dan digantikan dengan Pekeliling Perbendaharaan Bil. 9 Tahun 2004 iaitu Pelaksanaan Audit Dalam Di Kementerian/Jabatan Persekutuan Dan Kerajaan Negeri. Pekeliling tersebut menyatakan bahawa Unit Audit Dalam bertanggungjawab bagi menjalankan audit pengurusan kewangan dan audit prestasi ke atas Jabatan/Agensi Kerajaan Negeri. Audit Pengurusan Kewangan merangkumi pemeriksaan terhadap sistem kewangan, kawalan dalaman dan rekod kewangan untuk menentukan samada perbelanjaan, hasil, aset dan stor telah diurus mengikut undang-undang, peraturan dan arahan yang berkaitan. Audit Prestasi pula merangkumi penilaian terhadap aktiviti sesebuah organisasi untuk menentukan matlamatnya telah dicapai dan sumber digunakan secara berhemat, cekap dan berkesan.
Pada 3 Oktober 2016, Kerajaan Negeri telah menerima pakai 1PP iaitu PS 3.1 - Pelaksanaan Audit Dalam di Kementerian atau Jabatan Persekutuan Kerajaan Negeri dan PS 3.2 - Penubuhan Jawatankuasa Audit di Peringkat Kementerian atau Kerajaan Negeri yang menjadi rujukan utama Unit Audit Dalam untuk menjalankan fungsi-fungsinya. Unit Audit Dalam Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan adalah bertanggungjawab terus kepada YB Dato' Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan. Pada waktu yang sama, Unit Audit Dalam juga dipantau dan dinilai oleh Bahagian Kawalan Kewangan Strategik dan Korporat (BKSK), Perbendaharaan Malaysia di bawah Kementerian Kewangan Malaysia berdasarkan pelaksanaan program audit dan Laporan Tahunan Audit Dalam sebagaimana Rancangan Tahunan Audit Dalam.
OBJEKTIF
- Menjalankan auditan terhadap 7 agensi negeri setahun
- Laporan Pemerhatian Audit dikeluarkan tidak lewat 2 minggu hari bekerja selepas pengauditan selesai dijalankan
- Melaksanakan audit ad-hoc dan mengeluarkan laporan mengikut tempoh yang ditetapkan
- Mengadakan Mesyuarat Jawatankuasa Audit Negeri Kelantan sebanyak 4 kali setahun
- Menyediakan Rancangan Tahunan Unit Audit Dalam sebelum 31 Januari tahun semasa
- Menyediakan Laporan Tahunan Unit Audit Dalam sebelum 31 Mac tahun berikutnya
- Menjalankan naziran terhadap 10 agensi negeri setahun
- Menjalankan pemantauan naziran dalam tempoh 1 bulan selepas lawatan naziran dijalankan
- Mengadakan Mesyuarat Jawatankuasa Naziran Negeri Kelantan sebanyak 4 kali setahun
- Mengkaji Aktiviti Organisasi agensi negeri diuruskan secara berhemah, cekap dan berkesan.
VISI
Sebagai Pemangkin Dalam Melahirkan Budaya Kerja Berprestasi Tinggi
MISI
Memastikan setiap teguran dan pengiktirafan auditan akan terus dipatuhi dan dilaksanakan oleh semua agensi
FUNGSI TERAS
Unit Audit Dalam bertanggungjawab untuk merancang dan melaksanakan audit di Jabatan/ Agensi Negeri.
- Menjalankan pengauditan terhadap Jabatan dan Agensi di bawah Kerajaan Negeri Kelantan berdasarkan program dan skop pengauditan seperti Pengauditan Pengurusan Kewangan, Pengauditan Prestasi, Pengauditan ICT, Pengauditan Pematuhan, Pengauditan Anak Syarikat dan Susulan Audit serta memastikan tindakan preventive dan corrective diambil oleh pihak pengurusan (auditi) supaya kelemahan-kelemahan berkaitan dapat diperbetulkan dan tidak berulang. Unit Audit Dalam juga menjalankan audit ad-hoc mengikut arahan YB Dato’ Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan sekiranya terdapat perkara atau isu berbangkit.
- Memantau status isu-isu yang berbangkit dalam AG’s Dashboard ke atas Jabatan dan Agensi di bawah Kerajaan Negeri Kelantan hasil daripada penemuan audit yang dijalankan oleh Jabatan Audit Negara bagi memastikan kesemua isu dijawab mengikut kehendak dan kriteria yang ditetapkan.
- Menjalankan naziran terhadap Jabatan/Agensi Kerajaan Negeri Kelantan mengikut Rancangan Tahunan Unit Audit Dalam yang telah diluluskan oleh Jawatankuasa Naziran Negeri Kelantan.
- Melaksanakan pemantauan Mystery Shopping terhadap kakitangan dan Jabatan dalam Kompleks Kota Darulnaim/bahagian dalam Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan.
- Bertindak sebagai Urusetia Jawatankuasa Audit bagi Sistem Pengurusan Kualiti MS ISO 9001:2015, Sistem Pengurusan Anti-Rasuah MS ISO 37001:2016 dan Ekosistem Kondusif Sektor Awam (EKSA) untuk Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan.
Unit Audit Dalam Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan juga berperanan sebagai:
- Urusetia Jawatankuasa Audit Negeri Kelantan
- Urusetia Jawatankuasa Naziran Negeri Kelantan
- Melaksanakan Mystery Shopping
- Urusetia Jawatankuasa Audit Sistem Pengurusan Kualiti MS ISO 9001:2015 Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan
- Urusetia Jawatankuasa Audit Sistem Pengurusan Anti-Rasuah MS ISO 37001:2016 Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan
- Urusetia Jawatankuasa Audit Ekosistem Kondusif Sektor Awam (EKSA) Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan
CARTA FUNGSI
- Seksyen Audit
- Menyediakan Rancangan Tahunan Unit Audit Dalam dan Laporan Tahunan Unit Audit Dalam bagi auditan yang dijalankan terhadap Jabatan/Agensi Negeri merangkumi Auditan Pengurusan Kewangan, Auditan Prestasi, Auditan Perolehan,Auditan Pematuhan, Auditan ICT dan Pengauditan Anak Syarikat.
- Melaksanakan audit ad-hoc berdasarkan arahan YB Dato’ Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan.
- Menjalankan Pengauditan Mengejut (AP309) ke atas Jabatan/Agensi Negeri.
- Sebagai Urusetia Jawatankuasa Audit bagi Sistem Pengurusan Kualiti MS ISO 9001:2015, Sistem Pengurusan Anti-Rasuah MS ISO 37001:2016 dan Ekosistem Kondusif Sektor Awam (EKSA) untuk Pejabat Setiausaha Kerajaan Negeri Kelantan.
- Seksyen Susulan & Siasatan Dalaman/Naziran
- Memantau status isu-isu berbangkit dalam Laporan Ketua Audit Negara (LKAN) menerusi paparan AG’s Dashboard melibatkan Jabatan/Agensi Negeri yang diaudit oleh Jabatan Audit Negara
- Menguruskan perancangan lawatan naziran dan mengeluarkan laporan terhadap Jabatan/Agensi Negeri yang dinazir setiap tahun.
- Menjalankan audit susulan terhadap Jabatan/Agensi Negeri yang pernah diaudit selepas 3 tahun.
- Menjalankan pemantauan Mystery Shopping
- Seksyen Pentadbiran & Kewangan
- Menguruskan hal-hal berkaitan pentadbiran dan kewangan pejabat.
